Prosím mam dotaz ohledně OSS (one stop shop) máme opravné daňové doklady na Slovensko ještě se sazbou 20% prosím jak to máme zadat? Jako opravu 4.Q ? Se zápornou částkou nás to nepustí nesetkal jste se s tím někdo?
Pokud se na opravu přijde před lhůtou pro podání DPH, opravu provedeme ve ZO, za které ještě neuplynula lhůta pro podání DPH, podá se opravné DPH (později podané DPH ve lhůtě nahrazuje původní podané DPH, tj. vyplňujeme vše). Pokud např. jsme zjistili opravu během října, tak opravu provedeme za 3.Q, jelikož lhůta pro 3.Q skončí 31. října. Opravy po lhůtě pro podání DPH se opraví v rámci DPH za probíhající ZO, nepodává se DODAP. Snížení daňové povinnosti lze započíst vůči aktuální daňové povinnosti.
§ 104 odst. 8 písm. d) ZDPH
§ 110a – 110zy ZDPH
Získejte profesionální odpověď na své otázky z oboru účetnictví a daní. Konzultace probíhají formou e-mailu, online callu nebo osobního setkání.
Taxomat je váš digitální pomocník pro snadné a rychlé vyřešení daní. Získejte přehled, eliminujte chyby a zpracujte daňové přiznání bez zbytečné námahy. Ušetřete čas i starosti – vyzkoušejte Taxomat ještě dnes!
