Převzala jsem firmu, prodává boty v kamenných prodejnách. Na boty, které koupili zákazníci ze 3. zemí, tak si zákazníci vyřídili vratku DPH. Do té mojí firmy přijde soupis vraceného DPH. Já tuto částku z toho soupisu v DPH dám na ř. 1 s mínusem. Je to tak? A k tomu vystavuji souhrnný ODD? Nemáte s tím někdo zkušenost? Tu soupisku s DPH poslala firma Global Blue, která se asi tímto zabývá. Akorát teď mi přijde, že má firma tu vyčíslenou částku té vrátky ještě zaplatit. Ale není to faktura, jmenuje se to soupiska.
Nejedná se o opravný daňový doklad dle § 42, 43 či 46 ZDPH, a tak se ř. 1 DPH nevyplňuje. V daném případě se plnění uvede na ř. 61 DPH.
§ 42 ZDPH
Získejte profesionální odpověď na své otázky z oboru účetnictví a daní. Konzultace probíhají formou e-mailu, online callu nebo osobního setkání.
Taxomat je váš digitální pomocník pro snadné a rychlé vyřešení daní. Získejte přehled, eliminujte chyby a zpracujte daňové přiznání bez zbytečné námahy. Ušetřete čas i starosti – vyzkoušejte Taxomat ještě dnes!
